Gegevens aangifte
inkomstenbelasting 2009
Voor het opstellen van uw aangifte zijn veel gegevens nodig. Om u in staat te stellen deze gegevens overzichtelijk en volledig aan te leveren, hebben wij onderstaande vragenlijst opgesteld. Wij verzoeken u de vragen, voor zover van toepassing, in te vullen en de gevraagde stukken (bij voorkeur kopieën daarvan) mee te sturen.
Persoonlijke gegevens
Deze gegevens vindt u grotendeels op het voorblad van uw aangifteformulier of op de uitnodiging tot het doen van aangifte. Stuur het voorblad van de aangifte mee. U hoeft de gegevens die al op dat formulier staan hieronder niet in te vullen, behalve als ze niet juist zijn.
Let op:
indien uw echtgeno(o)t(e) / partner zelf ook inkomsten of
aftrekposten heeft, moet hij of zij een eigen formulier invullen. Dat geldt ook
als er alleen sprake zou zijn van buitenlandse inkomsten maar u beiden kiest
voor de regels voor binnenlands belastingplichtigen.
Voor gehuwden: |
|
|
|
q Bent
u het hele jaar 2009 gehuwd geweest? |
|
|
|
q Bent
u in 2009 gehuwd? |
|
|
Zo ja, vanaf (datum)
|
q Bent
u in 2009 duurzaam gescheiden gaan leven? |
|
|
Zo ja, vanaf (datum)
|
q Bent
u in 2009 gescheiden? |
|
|
Zo ja, op (datum)
|
q Bent u gehuwd onder huwelijkse voorwaarden? |
|
|
Zo ja, wij ontvangen graag een kopie voor ons dossier
|
Voor ongehuwden: |
|
|
|
q Woonde
u in het hele jaar 2009 samen? |
|
|
|
q Bent
u beiden het hele jaar 2009 op hetzelfde adres in het bevolkingsregister
ingeschreven? |
|
: |
|
q Bent
u in 2009 gaan samenwonen? |
|
: |
|
q Bent
u in 2009 uit elkaar gegaan? |
|
: |
|
Let op
Voor Nederland wordt een geregistreerd partnerschap gelijkgesteld met een huwelijk. Voor inwoners van België krijgen
gehuwden en personen die een “Verklaring van wettelijke samenwoning” hebben laten opmaken bij de Gemeente één biljet.
Gaarne een kopie van deze Verklaring indien opgemaakt.
Kinderen
Heeft u thuiswonende kinderen? Zo ja: vul hieronder de
voorletters, geboortedata en sofinummers van de kinderen in.
Is uw persoonlijke situatie in 2009 anders dan in 2008?
Aanslagen
Indien
aanwezig meesturen:
q Voorlopige
aanslag(en)/teruggave(n)
q Indien
u dit jaar voor het eerst uw aangifte door ons laat verzorgen: een kopie van
uw aangifte over 2009
q Eventuele
beschikkingen kinderopvangtoeslag 2009, huurtoeslag 2009 of zorgtoeslag 2009
Werk en overige inkomsten
Inkomsten
van werkgevers, pensioenen e.d.
Had u in 2009:
q inkomsten
uit dienstbetrekking
q een
uitkering (van UWV, Sociale Verzekeringsbank en dergelijke)
q een pensioenuitkering
of een lijfrenteuitkering, waarop loonheffing is ingehouden
in alle gevallen: een kopie van de jaaropgave(n) 2009 van werkgever(s) of uitkeringsinstantie(s) meesturen
Auto van de zaak
Als u in een auto van de zaak rijdt, heeft uw werkgever de belasting die over de bijtelling moet worden betaald al van uw loon ingehouden. U hoeft geen gegevens te verstrekken.
Verklaring geen privégebruik
Als u heel weinig (minder dan 500) privékilometers heeft gereden, dan heeft u mogelijk een verklaring geen privégebruik auto aangevraagd bij de Belastingdienst. Heeft u die verklaring aan uw werkgever overhandigd, dan is geen belasting ingehouden.
De kans is heel groot dat de Belastingdienst u vraagt om aan te tonen dat u inderdaad zo weinig privékilometers heeft gereden. Dat kunt u bewijzen met een gedetailleerde rittenadministratie. Daaruit moet blijken welke zakelijke ritten u op welke datum heeft gemaakt. Ook de bestemmingen en het aantal gereden kilometers moeten zijn vermeld. U hoeft de rittenadministratie niet mee te sturen.
Woon/werkverkeer
met openbaar vervoer
Heeft u regelmatig met het openbaar vervoer naar uw werk
gereisd? Zo ja dan opgeven:
q De
afstand op uw OV-verklaring of reisverklaring van uw werkgever |
: |
|
q Het
aantal dagen per week waarop u doorgaans per openbaar vervoer naar uw werk
reisde |
: |
|
q Indien
u niet het gehele jaar reisde: de reisperiode |
: |
|
q De
reiskostenvergoeding die u van uw werkgever ontving (jaarbedrag) |
: |
|
Andere inkomsten
Heeft
u naast uw inkomsten uit dienstbetrekking nog inkomsten uit andere
werkzaamheden?
Zo
ja, dan een opgave van:
q de
ontvangen inkomsten
q de
betaalde kosten
Graag een specificatie bijvoegen.
Levensloopverlof
q Heeft
u in 2009 geld opgenomen voor onbetaald verlof dat u heeft gespaard met de
levensloopregeling? |
|
|
Zo
ja, hoeveel? |
|
|
Ouderschapsverlof
q Heeft
u in 2009 ouderschapsverlof gehad? |
|
: |
Zo
ja, dan graag de ouderschapsverlof-verklaring die u van uw werkgever heeft
gekregen meesturen |
|
|
Alimentatie
Heeft u
alimentatie ontvangen? Zo ja:
Eigen woning
Als
u de eigenaar en tevens bewoner bent van uw eigen (hoofd)woning:
q Waarde
volgens de woz-beschikking per 1 januari 2009 van de Gemeente (graag
kopie bijvoegen)*) |
: |
|
q Betaalde
hypotheekrente (niet de aflossing of premies)
(graag kopie jaaropgaaf bijvoegen) |
: |
|
q Restant
schuld aan het einde van het jaar
(graag kopie jaaropgaaf bijvoegen) |
: |
|
q Betaalde erfpachtcanon
(graag kopie nota’s bijvoegen)
|
: |
|
*) Als u tijdelijk twee woningen (geen tweede woning) heeft (gehad):
graag beide woz-beschikkingen.
Als u in 2009 een woning heeft verkocht of gekocht:
q Een
kopie van de afrekening van de notaris van zowel de verkoop als de
aankoop van de woning |
q Taxatiekosten
voor het aangaan van de lening |
: |
|
q Sinds
wanneer (datum) woont u in de nieuwe woning? |
: |
|
Als u in 2009 uw eigenwoningschuld heeft verhoogd:
q Een
opgave van de gedane uitgaven voor verbetering of onderhoud van de eigen
woning.
Heeft u voor de aflossing van de lening een spaar- of
levenhypotheek of een levensverzekering ( kapitaaluitkering ) afgesloten die
gekoppeld zijn aan de eigen woning?
q Zo ja: een kopie van de polis (niet de offerte!), tenzij u deze al eerder aan ons heeft verstrekt
q Heeft u een uitkering (
of afkoopsom ) genoten uit hoofde van zo een verzekering? Zo ja wanneer en welk
bedrag? Eventuele kopie van opgaaf meesturen.
q Bij emigratie, de waarde
van de polis op het moment van de verhuizing.
Voor inwoners van België:
- de waarde van de woning ( koopprijs en eventuele verbouwingen; opgaaf notaris van koop ):
- Kadastrale inkomen ( opgaaf KI bij onroerende voorheffing ):
- Aanslag onroerende voorheffing:
- Datum aanschaf eigen woning:
- Nieuwbouw, bestaand, BTW bij koop?:
- Eigendom van de eigen woning ( op wiens naam staat eigendom en voor welk percentage):
- Lening verzekerd door hypotheek?: ja/neen
- Looptijd van de lening en op wiens naam staat de lening?:
Andere onroerende zaken
Tweede
woning
Heeft u een vakantiehuis of een tweede woning in
Nederland of in het buitenland?
Zo ja, een overzicht van:
q Het
(de) adres(sen)
q Een
opgave van de waarde (niet de woz-waarde) van de woning bij vrije verkoop
q Als de woning voor minder dan 70% van de tijd ter beschikking wordt gesteld aan derden, al dan niet via een verhuur- of bemiddelingsbedrijf, en dus aan uzelf voor ten minste 30% ter beschikking staat, dan graag ook de woz-waarde opgeven.
Adres vakantiehuis, tweede woning |
Waarde *) per
01-01- 2009 (€): |
Waarde *) per
31-12- 2009 (€): |
|
|
|
Heeft u een monumentenpand? Zo ja, dan een overzicht van:
q Het
(de) adres(sen)
q De
waarde(n) per 1 januari 2009 en 31 december 2009
q De
kosten: onderhoudskosten, en bij de eigen woning tevens de zakelijke lasten
zoals het eigenaarsdeel van de onroerende-zaakbelasting, verzekeringen, en
overige gemeentelijke lasten
q Ontvangen,
te ontvangen en toegezegde subsidies (beschikkingen meesturen)
Heeft u andere onroerende zaken in Nederland of in het
buitenland? Zo ja, een overzicht van:
q Het
(de) adres)sen
q De
waarde(n) bij vrije verkoop per 1 januari 2009 en 31 december 2009
q Bij
inwoners van België, wie is de huurder ( privé persoon of zakelijke huurder )
en opgaaf opbrengsten en kosten
*) Dit is de waarde van het pand bij een optimale verkoop, vrij van huur. Dit is niet de woz-waarde!
Vul de zwart gedrukte code rechts van het invulveld in, en klik vervolgens op verzenden.
Terbeschikkingstelling van vermogen verbonden persoon of BV
Als u vermogen ter beschikking stelt aan een uw eigen B.V. of aan een onderneming of BV van een verbonden persoon, dan moet u dat vermogen en het resultaat daaruit opgeven als resultaat uit overige werkzaamheden. Hierbij kunt u denken aan de verhuur van een bedrijfspand, loods, zelfstandige werkruimte of het hebben van een schuldvordering. Maar ook andere situaties zijn mogelijk. Ook als u onder ongebruikelijke voorwaarden binnen de familiesfeer vermogen ter beschikking stelt aan een onderneming of BV van een familielid, dan kan de terbeschikkingstellingsregeling van toepassing zijn. Wij verzoeken u daarom aan ons mede te delen of (financiële) banden onderhoudt met 'verbonden ondernemingen of vennootschappen'. Wij ontvangen graag onder andere:
q De N.A.W.-gegevens c.q. de naam- en vestigingsplaats van de verbonden onderneming c.q. BV
q Een aanduiding van de aard van verbondenheid (bijvoorbeeld: "onderneming partner" of "BV van vader"
q De waarde(n) per 1 januari 2009 en 31 december 2009 van het terbeschikkinggestelde vermogen
q De meest recente WOZ-beschikking van de eventueel ter beschikking gestelde onroerende zaak
q De opbrengsten en de kosten
q Indien u een huwelijkspartner of geregistreerd partner bent van de verbonden persoon, dan zijn voor de aangifte de huwelijksvoorwaarden van belang
Overige bezittingen en schulden (in Nederland en in het
buitenland)
Bankrekeningen,
spaartegoeden en vorderingen
q Van alle bank- en girorekeningen het saldo per 1 januari en per 31 december 2009 (kopie
jaaroverzicht)
q Van de
vorderingen het saldo per 1 januari en per 31 december 2009 (specificatie)
Effecten en andere beleggingen (in de ruimste zin van het woord, maar
exclusief onroerende zaken):
q Een
overzicht van samenstelling en waarde per 1 januari en per 31 december 2009
(bijvoorbeeld de fondsenstaat van uw bank) [ Voor inwoners van België ook het
genoten dividend/rente en kosten ]
q Het
bedrag van de in 2009 ingehouden dividendbelasting
q Bij kapitaalverzekeringen: een kopie van de polis (om te beoordelen of een vrijstelling van toepassing is) en de waarden per 1 januari en 31 december.
q Geef
beleggingen in durfkapitaal en groene beleggingen apart aan. Hiervoor kunnen
vrijstellingen gelden
Let op voor inwoners van België:
Opgaaf van de genoten rente en dividenden en kosten. En in jaar van emigratie ook het tijdstip van genieten en betalen.
Andere bezittingen, NIET voor persoonlijk gebruik in eigen huishouden
q Een
overzicht met de waarden daarvan per 1 januari en 31 december 2009
Kunstvoorwerpen (ten minste voor 70% belegging)
q Voorbeelden: verzameling kunstvoorwerpen ter belegging, verzameling oldtimers ter belegging
q Een overzicht met de waarden daarvan per 1 januari en 31 december 2009
Schulden
q Alle schulden zoals schulden voor de aanschaf van een tweede woning, boot, caravan, schulden aan banken, creditcardmaatschappijen, warenhuizen, leveranciers van gas, water, electra, internet en telefonie etc. (maar niet de schuld die is aangegaan voor de eigen woning).
q Een overzicht met de waarden daarvan per 1 januari en 31 december 2009
Bijzondere aftrekposten
Ziektekosten
Als u in 2009 een aanzienlijk bedrag aan ziektekosten heeft betaald dat niet wordt vergoed door uw verzekering, heeft u mogelijk recht op een aftrek wegens ziektekosten. Onder ziektekosten vallen de niet-vergoede kosten van artsen, ziekenhuizen, door een arts voorgeschreven behandelingen en medische hulpmiddelen. Ook dieetkosten en vervoerskosten kunnen onder voorwaarden in aftrek worden gebracht. In 2009 worden niet meer als ziektekosten aangemerkt alle premies voor uw ziektekostenverzekering alsmede begrafeniskosten. Ook de eigen bedrage op grond van AWBZ en WMO is niet langer aftrekbaar.
Let op: Er geldt een inkomensafhankelijke drempel voor de aftrek van ziektekosten. Voor inkomens boven € 7.152,- is deze 1,65% van het verzamelinkomen. Voor inkomens boven € 38.000 bedraagt de drempel € 627 plus 5,75% over het meerdere boven € 38.000. Als uw kosten lager zijn dan de geldende drempel, dan is niets aftrekbaar. Denkt u aan aftrek toe te komen, geef dan een specificatie van alle ziektekosten.
q Stuur
een specificatie van de betaalde bedragen mee
Scholingskosten
Heeft u meer dan € 500,- kosten gemaakt voor scholing van uzelf
of uw partner/echtgenoot? Dit kan zijn voor een opleiding voor een nieuw beroep
of voor een opleiding om uw huidige beroep beter te kunnen uitoefenen.
q Stuur
een specificatie van de betaalde bedragen mee
Alimentatie
Heeft u alimentatie betaald aan uw ex-echtgeno(o)t(e)?
(Het gaat niet om alimentatie voor de kinderen)
q Het in 2009
betaalde bedrag
q Naam en
adresgegevens van uw ex-echtgeno(o)t(e)
Lijfrentepremies
q De in 2009
betaalde premies
q De vóór
1 april 2010 betaalde premies
q In
vorige jaren betaalde premies die niet aftrekbaar waren? Zo ja, overzicht en
opgaaf van waarde van de polis per 1 januari en 31 december
q Een
kopie van de polis (niet de offerte)
q De
pensioenopgave van het pensioenfonds van uw werkgever over 2008
q In jaar
van emigratie een opgaaf van de waarde van de lijfrentepolis/pensioen op het
moment van de verhuizing
Arbeidsongeschiktheidsverzekeringen
q De in 2009
betaalde premies
q Een
kopie van de afgesloten polis
Giften
Heeft u
giften gedaan aan kerkelijke, levensbeschouwelijke, charitatieve, culturele,
wetenschappelijke of algemeen nut beogende instellingen? Denk ook aan eventueel
vrijwilligerswerk, waarbij u heeft afgezien van een kostenvergoeding waar u wel
recht op had. Giften moeten schriftelijk kunnen worden aangetoond.
q Stuur
een specificatie van de betaalde bedragen mee
Levensonderhoud
minderjarige kinderen
q Draagt
u voor minimaal € 400,- per kwartaal bij aan het levensonderhoud van uw minderjarige
kinderen waarvoor u geen recht op kinderbijslag heeft? Bijvoorbeeld
‘kinderalimentatie’. Geef een specificatie van de per kind (met voorletter(s)
en geboortedatum) betaalde (maand)bedragen. Het gaat niet alleen om
rechtstreeks betaalde bedragen, maar ook om door u betaalde kleding, vakanties
etc.
Voor inwoners van België ook andere bijzondere uitgaven o.a.
voor Lange termijn sparen etc.
Overige informatie
Deze
vragenlijst bestrijkt alleen de meest voorkomende situaties. Wij verzoeken u
ons de onderwerpen te melden die in dit formulier niet zijn opgenomen maar die
voor uw aangifte wel van belang kunnen zijn. Neem contact met ons op indien u
twijfelt. Liever een vraag teveel dan een onjuiste aangifte!
Het is aan te raden om in ieder geval contact met ons op te
nemen als een van de volgende situaties op u van toepassing is:
q U heeft
uw oude woning verkocht en een andere woning gekocht;
q U ( of
een familielid of partner ) bezit meer dan 5% van de aandelen in een BV;
q U heeft
een onderneming
q U verhuurt
(on)roerende zaken of heeft geld uitgeleend aan de onderneming/BV van uzelf, een
familielid of partner;
q U bent
gescheiden of gescheiden gaan leven in 2009;
q U gaat
binnenkort scheiden of gescheiden leven;
q U bent
eigenaar van de woning waarin uw ouders wonen;
q U bent
co-ouder;
q U heeft
dit jaar een erfenis of een schenking ontvangen, of u heeft zelf een schenking
gedaan;
q U heeft
recht op een (onverdeeld) aandeel in een erfenis.
q U heeft
een belang in een Trust vermogen
q U
verricht werkzaamheden in meer dan één land
Let
op!
Wij
verzorgen uw aangifte zo voordelig mogelijk. Daarvoor hebben wij de volledige
en juiste gegevens nodig. Neem contact met ons op als u twijfelt welke
gegevens van belang zijn.
Wij
aanvaarden geen aansprakelijkheid als de door u verstrekte gegevens onjuist
en/of onvolledig zijn. |
